تحويل 600000 دولار إلى 75000 دولار من شرائح Roth IRA السنوية يتم قفلها بمعدلات ضريبية تقل عن 22٪ قبل تكديس RMDs مع الضمان الاجتماعي عند 73.
يؤدي نشر التحويلات إلى ما دون حد IRMAA البالغ 218000 دولار إلى تجنب وصول رسوم الرعاية الطبية الإضافية إلى 6900 دولار للشخص الواحد، نظرًا لأن أي تجاوز يؤدي إلى فرض عقوبة الهاوية الكاملة.
يضيف تأخير الضمان الاجتماعي إلى 70 8٪ سنويًا إلى المنفعة مع الحفاظ على الدخل الخاضع للضريبة منخفضًا، مما يزيد من مساحة تحويل روث إلى الحد الأقصى خلال النافذة.
هل أنت متقدم أم متخلف عن التقاعد؟ يمكن لأداة SmartAsset المجانية أن تطابقك مع مستشار مالي خلال دقائق لمساعدتك في الإجابة على هذا السؤال اليوم. لقد تم فحص كل مستشار بعناية، ويجب أن يتصرف بما يحقق مصلحتك. لا تضيعوا دقيقة أخرى؛ تعلم المزيد هنا.
زوجان يبلغان من العمر 63 عامًا يملكان 1.5 مليون دولار في حساب تقليدي 401 (ك) ولا يوجد دخل مكتسب، دخلا للتو نافذة التخطيط الضريبي الأكثر قيمة في حياتهما. من الآن وحتى سن 73، عندما يبدأ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة، يتعين عليهم أن يقرروا بالضبط مقدار الدخل الخاضع للضريبة الذي سيتم عرضه كل عام. يملأ معظم الأشخاص هذه النافذة بعدد قليل من عمليات السحب الصغيرة من حساب IRA ومطالبة الضمان الاجتماعي المتأخرة. ويكلف هذا القرار عشرات الآلاف من الدولارات من الضرائب التي يمكن تجنبها.
صور الناس / جيتي إيماجيس
الإستراتيجية: تحويل ما يقرب من 75000 دولار سنويًا من 401 (ك) التقليدي إلى Roth IRA على مدى ثماني سنوات. إجمالي المبلغ المنقول: 600.000 دولار. إذا تم ذلك بشكل صحيح، فإن فاتورة الضرائب على مبلغ 600 ألف دولار تهبط أقل بكثير مما ستستخرجه مصلحة الضرائب الأمريكية بمجرد تكديس RMDs فوق الضمان الاجتماعي بعد 73 عامًا.
ملء القوسين 12% و22% عن قصد
بالنسبة للزوجين اللذين يتقدمان بطلب مشترك في عام 2026، فإن الخصم القياسي هو 32200 دولار. تصل شريحة 12% إلى 100,800 دولار من الدخل الخاضع للضريبة، وشريحة 22% تصل إلى 211,400 دولار. يمكن للزوجين الذين ليس لديهم دخل آخر تحويل حوالي 133000 دولار والبقاء بالكامل داخل 12٪، أو تحويل 243600 دولار والبقاء داخل 22٪.
_________________________________
ما هو رقمك…؟
إليك سؤال لا يستطيع معظم الأشخاص الذين يبلغون من العمر 5 سنوات من التقاعد الإجابة عليه: بمعدل الادخار الحالي، ما هو المبلغ الذي تحتاجه، وإلى متى سيستغرق ذلك؟ في الحقيقة آخر؟ يمكن للمستشار الجيد أن يحدد موعدًا لذلك في اجتماع واحد. يطابقك اختبار SmartAsset المجاني مع ما يصل إلى ثلاثة مستشارين ائتمانيين يخدمون منطقتك، حتى تتمكن من ذلك احصل على رقم التقاعد الخاص بك الآن (الكفيل)
__________________________________________
اسمح لـ RMDs بالتكديس فوق شيكين من الضمان الاجتماعي بعد سن 73 عامًا، وغالبًا ما يدفع نفس الزوجين الدخل إلى شريحة 24٪، والتي تبدأ عند 211.400 دولارًا أمريكيًا للمودعين المشتركين وتمتد إلى 403.550 دولارًا أمريكيًا. المعدل الهامشي أعلى بنقطتين فقط، لكن الرسوم الإضافية المرتبطة بهذه الفئة أسوأ مما تبدو على الورق.
فخ IRMAA يقتل التحويلات العدوانية
يستخدم برنامج Medicare مراجعة لمدة عامين على إجمالي الدخل المعدل المعدل. قم بتحويل الكثير عند 63، وتصل الرسوم الإضافية إلى 65. القسط القياسي للجزء ب لعام 2026 هو 202.90 دولارًا شهريًا، لكن أصحاب الملفات المشتركة مع MAGI فوق 218000 دولار يدفعون 284.10 دولارًا، مع ارتفاع الرسوم الإضافية عبر خمسة مستويات إلى أكثر من 6900 دولار للشخص الواحد في الأعلى.
وهذا هو السبب في أن تقسيم مبلغ 600000 دولار أمريكي إلى ثماني شرائح بقيمة 75000 دولار أمريكي يفوق تحويل واحد قدره 300000 دولار أمريكي. قم بتركيز الدخل وسيقوم IRMAA بتحويل الخطوة الذكية إلى عقوبة مكونة من خمسة أرقام. انشرها، ولن يتم تفعيل الرسوم الإضافية أو تفعيلها عند المستوى الأدنى لمدة عام واحد. تعتبر مستويات IRMAA عبارة عن منحدرات، لذا فإن تجاوز 10 دولارات فوق الخط يكلف نفس تكلفة تجاوز 10000 دولار.
توقيت الضمان الاجتماعي يشحذ الرياضيات
في كل عام، يتم تأخير الاستحقاق بعد سن التقاعد الكامل ويضيف ما يقرب من 8٪ إلى الشيك حتى سن 70. إن تأخير الضمان الاجتماعي إلى 70 يبقي الدخل الخاضع للضريبة منخفضا خلال سنوات التحويل، مما يعني المزيد من الإرتفاع تحت السقوف القوسية. ويعني ذلك أيضًا شيكًا أكبر مدى الحياة، مفهرسًا بـ COLA لعام 2026 بنسبة 2.8٪ وتعديل كل عام بعد ذلك.
بمجرد بدء المزايا، يصبح ما يصل إلى 85٪ من الضمان الاجتماعي خاضعًا للضريبة عندما يتجاوز الدخل المشترك العتبات. لا يتم احتساب عمليات سحب روث ضمن الدخل المجمع. كل دولار في روث عند 73 هو دولار يبقى خارج صيغة الدخل المؤقتة التي تسحب الضمان الاجتماعي إلى الضرائب.
لماذا يعد عام 2026 إعدادًا نادرًا؟
بيئة الأسعار تفضل التحويلات. تستهدف أموال الاحتياطي الفيدرالي الحد الأعلى عند 3.75%، وعوائد سندات الخزانة لأجل 10 سنوات حوالي 5%، بالقرب من أعلى مستوى في 12 شهرًا. إن السندات المحتفظ بها داخل 401 (ك) التقليدية تتخلص من الفوائد الخاضعة للضريبة عند تلك المعدلات الأعلى، مما يؤدي إلى تفاقم مشكلة RMD. انقل غلاف السندات هذا إلى Roth الآن، وستنمو الفائدة معفاة من الضرائب لبقية عمر الحساب.
يدفع التضخم الأقواس إلى الأعلى كل عام، ويبلغ معدل نفقات الاستهلاك الشخصي الأساسي 130.08 وهو يقع في المئين التسعين من العام الماضي. ستستمر أسقف الأقواس في الارتفاع، مما يمنح كل تحويل متتالي مساحة أكبر قليلاً بنفس المعدل الهامشي.
ثلاثة إجراءات قبل نهاية العام
ضبط السقف، ثم التحويل إليه. قم بإضافة المعاش التقاعدي المتوقع، والعمل بدوام جزئي، والأرباح الخاضعة للضريبة، والفوائد. اطرح هذا الإجمالي من 243,600 دولار (أعلى شريحة 22% بالإضافة إلى الخصم القياسي المشترك). والنتيجة هي الحد الأقصى للتحويل هذا العام دون ترك 22٪.
تأكد من خط IRMAA قبل إرسال التحويل. إذا تجاوزت MAGI مبلغ 218000 دولار أمريكي للمودعين المشتركين، توقف بمقدار دولار واحد تحت حد الطبقة. وبعد عامين من الآن، سيبلغ هذا الانضباط ما يقرب من 1000 دولار لكل زوج في الجزء ب والجزء د من الرسوم الإضافية التي تم تجنبها.
قم بالتحويل في أواخر الخريف وليس في أوائل العام. بحلول شهر نوفمبر، تصبح أرباح العام وتوزيعات أرباح رأس المال لصناديق الاستثمار المشتركة وأي أجور معروفة. يؤدي التخمين في شهر يناير بشكل روتيني إلى إنشاء تجاوز مكون من خمسة أرقام في مستوى الضريبة التالية أو مستوى IRMAA الذي لا يمكن التراجع عنه بموجب القانون الحالي.
إذا كنت تفكر في التقاعد، انتبه (الراعي)
التخطيط للتقاعد لا يجب أن يشعر بالإرهاق. المفتاح هو العثور على إرشادات الخبراء، كما أن اختبار SmartAsset البسيط يجعل من السهل عليك أكثر من أي وقت مضى التواصل مع مستشار مالي تم فحصه. وإليك الطريقة:
أجب عن بعض الأسئلة البسيطة.
احصل على المطابقة مع المستشارين الذين تم فحصهم
اختر ما يناسبك
لماذا الانتظار؟ ابدأ في بناء التقاعد الذي طالما حلمت به. ابدأ اليوم! (راعي)
اتصال Editorial@247wallst.com لأية أسئلة أو تصحيحات.
